文/夏晓东

基层金融机构处在金融服务一线，贯彻落实一系列部署和要求，就要立足基层金融实际，落实防范化解金融风险措施要求，把防控金融风险融入每一笔金融业务中，落实到每一项工作实践中，进一步筑牢防范化解金融风险基层堤坝。

一、基层金融机构领导干部要牢固树立风险意识，筑牢思想堤坝。金融风险，特别是系统性金融风险，隐蔽性强、传导迅速、破坏力大，其发生往往是从基层金融机构的单笔风险开始，积累到一定程度，成为区域性风险，再诱发为系统性风险。基层金融机构领导干部要牢固树立四种意识，把风险防控的堤坝筑牢。一是要牢固树立经营风险意识。基层金融机构处在经营一线，经营金融资产就是经营风险。金融的政治性要求我们基层金融机构领导干部要从政治上看业务经营，看金融风险，真正做到坚守金融风险底线，确保金融风险可控，就是维护金融安全，就是维护国家安全，就是最大的政治责任和政治担当；要把经营风险意识坚持到底，时刻绷紧风险这根弦，做到在风险可控的前提下发展业务，拓展市场。风险不可控的事情不做，风险不可控的业务不做，风险不可控的产品不做。二是要牢固树立风险无处不在的意识。金融领域风险就像细菌一样无处不在，它的存在不以人的意志为转移，基层金融机构风险随时都可能发生是必然的。金融从业人员特别是领导干部，要增强风险发生的预见性，对信用风险、员工行为风险等“图之于未萌，虑之于未有”，掌握实际情况和苗头性问题，善于见微知著，做到防患于未然。三是要牢固树立发生风险要追责问责意识。失责必问、问责必严，对违法违规行为零容忍，是基层金融机构防控风险发生的重要手段。《规定》就是追责问责的制度依据，对发生的风险，依据《规定》界定责任，从严追责问责，决不姑息迁就。金融从业人员，特别是领导干部，要明确“出了问题是要追责的”，在实际工作中切实履行好职责，把风险防控措施落实到每一笔业务和每一项工作中，推动业务经营和管理遵守法律法规，做到合规经营，把风险管理、公司治理和内部控制做到最好。四是要牢固树立风险防控优先意识。业务发展与风险同在，业务发展越快，各类风险越多。基层金融从业人员，特别要坚持稳字当头，审慎优先，把风险管理放在业务发展的前面，做到防控风险前提下发展业务，真正做到每一笔业务风险可控，把业务发展与风险管控统一起来，以敏锐的洞察力把风险和风险隐患及时揭示出来，及时化解，实现平安稳健发展。

二、基层金融机构要更加审慎发展业务，筑牢业务堤坝。金融风险都是发生在业务经营上。比如信用风险、操作风险，即使是舆情风险，也是因业务而发生。基层金融机构是发展业务的一线，处在业务经营最前沿。在发展与风险并存、机遇与挑战同在的形势下，要立足做好金融“五篇大文章”这一基本盘，更加审慎地发展业务，把防控风险的业务堤坝扎牢。一是要把有效服务实体经济作为业务发展的出发点和落脚点，牢牢把握服务实体经济这一本质，把金融资源有效配置到实体经济中去，加大对经济社会全局的战略性、基础型工程建设的投放，不断调整金融业务发展结构，实现金融服务与实体经济共进退，把实体经济作为商业银行经营发展的基石，依据实体经济发展需要推动自身业务发展。二是要把有效服务乡村振兴作为业务发展的重中之重，围绕乡村“五大振兴”配置金融资源。比如在乡村产业振兴上，要大力支持农业产业链发展，为农业种植、加工、销售等提供全链条的金融服务，不断提升农产品附加值；还要在支持农村“三变”改革上增强金融支持，让农村的土地、房产、农产品成为资源和乡村振兴的重头戏，把美丽乡村建设得更加美丽。三是要把有效服务当地特色产业发展作为业务经营的关键，加大对当地中小微企业、普惠业务、绿色发展等地方特色的金融服务力度，创新地方特色的金融服务产品，助力地方特色经济发展繁荣。四是把优化业务结构作为发展转型的根本，把业务重点由政府平台、房地产、资金空转等转移到制造业、科创企业、绿色发展和地方经济发展最需要、百姓生活最需要方面上来，不断满足企业和百姓的金融需求，带动居民就业和企业发展，在服务实体经济，助力乡村振兴，推动特色产业发展中优化业务结构，夯实防控业务风险堤坝。

三、基层金融机构要把“事前防范、事中化解、事后处置”金融风险作为重中之重，筑牢管理堤坝。金融风险发生是一个过程，涉及事前防范不力、事中化解不及时、事后处置不当等管理不到位等因素。基层金融机构在业务经营中一定要加强风险管理，在事前防范风险、事中化解风险、事后处置风险上下硬功夫，筑牢管理风险堤坝。一是要把事前防范风险作为前提，在做业务时认真贯彻党和国家的金融政策，严格执行监管部门关于金融产品、销售渠道和目标客户的各项规定、制度和要求，严格按照金融机构各项业务操作流程和规则办理每一笔业务，防范因决策失误、执行不力和违规操作诱发各类风险。二是要把事中化解风险作为根本，在办理每一笔业务、做每一项工作过程中，充分揭示风险，采取措施化解风险，做到风险可控制、可化解。其中最根本的化解措施是防假、治假和打假，因为每一个风险的发生都离不开“假”。在防假中使业务更真实，在治假中消除风险隐患，在打假中让风险远离业务，使假报表、假数字、假材料、假报告，甚至是假印章等在事中得到揭示和纠正，使出现的风险苗头被及时消灭在萌芽状态，化险为夷。三是要把事后处置风险作为重点。金融就是经营风险的，发生风险是必然的，只要事后处置得当，把坏事变成好事，防止风险蔓延，把风险损失降到最低，就是最好的风险防控。基层金融机构要制定风险预案，细化可能出现的风险处置细节措施；对发生的金融风险，要千方百计挽回风险损失，及时进行诉讼保全、现金清收和处置抵质押物；要分析风险发生的原因，对经营管理中存在的突出问题，拉出清单逐一整改到位，以防止风险再次发生；要查找制度和业务流程漏洞，完善制度和业务流程，把风险在制度和流程上堵住，不断提高风险管理水平。

四、基层金融机构要严惩金融风险背后的违规违纪违法行为，筑牢“不敢”堤坝。违规违纪违法行为与金融风险存在密切关系，惩治违规违纪违法行为是最有力的防控。基层金融机构对发生的每一起风险背后存在的违规违纪违法犯罪甚至是腐败问题，进行严惩重处，形成惩治风险发生的高压态势，筑牢不敢诱发金融风险的堤坝。一是对发生的金融风险，特别是不良资产核销、不良资产打包处置和财务列损，深挖细查是否有违规违纪违法犯罪行为，是否存在违法放贷、收受贿赂和违反信贷制度的行为，对发现的以贷谋私、以权谋私、有利益输送和故意违规违纪行为的有关人员，重拳惩治、严惩不贷，该移送的坚决移送，形成严打重处的习惯和氛围。二是对信贷经营、基建工程、集中采购、选人用人等资金密集、权力集中的传统领域和金融市场、投资银行等新兴领域的违规违纪行为，及时进行严肃查处，运用“四种形态”，依据有关规定，及时予以处理，防微杜渐。三是对业务经营中的“微违纪”“微腐败”行为，依据规定予以警示警醒，引导员工时刻把风险放在心中，在做业务时不敢心存侥幸，铤而走险，以不敢违规违纪把防控风险发生成为自觉行为和良好习惯。四是严厉惩治参与民间借贷、非法集资、充当资金掮客、违规经商办企业等行为，及时自我纠偏纠错。

五、基层金融机构要严厉问责金融风险责任人员，筑牢追责问责堤坝。以强化问责促进金融风险防范化解，是《防范化解金融风险问责规定（试行）》的主要目的。基层金融机构要硬起手腕，发挥好问责追责利剑作用，以追责问责倒逼部分基层金融机构从根本上解决风险合规意识淡薄、业务潜在风险不能及时发现、核心管理制度和控制措施落实不力、内部员工行为失范等突出问题，解决偏离主业、盲目扩张、虚假业绩、资金空转等金融乱象。一是追责问责要“严”，防止“宽松软”。对发生的每一个风险，敢于动真碰硬，追问、探究和挖掘风险成因，逐一界定领导责任人，管理责任人和监督责任人，依据规定对这些人员进行追责、惩戒，真正做到失责必问、问责必严，严字当头，一追到底，使领导责任、管理责任不折不扣得到落实，把守土有责做实做好。二是追责问责要“治”，做到“治病救人”。在对金融风险的领导和管理责任人进行追责问责时，让金融从业人员受到触动和警示，唤醒其责任意识，激发其担当精神，担负起防范化解金融风险、促进金融业务高质量发展的各项任务；让金融工作者认识到违规违纪违法行为的严重危害，促使其改正错误，规范行为。三是追责问责要“责”，落实权责一致。追责问责的过程，就是进一步厘清责任、扛起责任、落实责任的过程。通过追责问责，进一步厘清金融风险防控责任，逐人逐岗逐级分解责任、明确责任，促使其工作中履行好责任，否则就要追究其责任，确保金融风险防控与化解责任落实到位。

六、基层金融机构要认真彻底整改金融风险暴露的问题，筑牢问题整改堤坝。发生金融风险不可怕，可怕的是对金融风险暴露的问题置若罔闻、束之高阁，整改不到位不彻底，问题屡查屡犯。基层金融机构对发生的金融风险暴露的问题，要全方位进行整改，扎实做好问题整改“后半篇文章”。一是要层层压实整改责任，把问题整改清单化，细分到领导、部门、岗位和个人，拉出整改时间表，画出整改路线图，一件一件抓，一项一项改，以钉钉子精神彻底整改到位。二是要全面系统整改，金融风险暴露的问题涉及方方面面，无论是业绩观还是管理不力，无论是制度漏洞还是道德风险，基层金融机构都要进行深刻剖析反思，系统梳理，研究制定整改措施，按照短期、中期和长期整改，强力推进整改措施落实，实现问题整改全覆盖，决不漏掉一个。要聚焦重点问题整改，带动普遍性问题纠治。要经常性开展信用风险、员工行为风险、新兴业务风险专项综合治理，在治理中整改问题，防控风险。三是在整改中提升防控化解金融风险能力，深挖细查思想根源、措施落实、履职尽责等问题，进行全面综合治理，强化基础管理和基层建设，健全金融风险防控体系，真正做到金融风险早识别、早预警、早暴露、早处置，守牢不发生重大金融风险底线。四是做实问题整改与业务发展“两手抓、两促进”，推动金融风险防控与金融业务高质量发展同向共进，在整改问题中调整优化经营结构，大力支持实体经济、乡村振兴、高科技产业和民生工程等，在做好金融“五篇大文章”上下功夫，出实效；在弘扬和建设新时代优秀金融文化上持续发力，根除过去陋习，铲除金融乱象，多做打基础、利长远的实事，推动金融业务扩总量，调结构，提质增效，在全面防控金融风险中实现金融高质量发展，在金融高质量发展中防控风险发生，为中国特色金融发展之路、建设金融强国贡献基层金融力量。